北京证券往复所上市委员会2022年第34次审议会议于2022年8月5日上昼召开，审议恶果显现影音先锋电影，河南硅烷科技发展股份有限公司(简称“硅烷科技”)妥贴刊行条目、上市条目和信息露馅要求。

硅烷科技本次刊行的保荐机构(主承销商)为中国星河证券股份有限公司，保荐代表东谈主为梁奋、李雪斌。

硅烷科技是一家从事氢硅材料居品研发、坐褥、销售和本事就业的专科公司，亦然一家贫苦于就业新动力、新材料相干范围研发与坐褥的专科企业，现在公司的主要居品为氢气(工业/高纯氢)与电子级硅烷气。

限定招股领略书签署日，中国平煤神马动力化工集团有限包袱公司径直捏有硅烷科技6346.9014万股股份(捏股比例27.0432%)，并通过其控股子公司河南平煤神马首山化工科技有限公司迤逦捏有硅烷科技5893.7183万股股份(捏股比例25.1122%)，通过其控股子公司河南省开创化工科技有限公司迤逦捏有硅烷科技5582.1886万股股份(捏股比例23.7849%)，为公司的控股激动。笔据《河南省东谈主民政府对于中国平煤神马动力化工集团有限包袱公司组建有狡计的批复》(豫政文〔2008〕220号)，平煤神马集团是省属国有公司，由河南省国资委对平煤神马集团实施出资东谈主责任。河南省国有金钱监督科罚委员会捏有控股激动中国平煤神马集团65.15%的股权，因此，公司的骨子限度东谈主为河南国资委。

硅烷科技本次拟在北交所向不特定及格投资者公成就行股票不超过7823.1709万股(含本数影音先锋电影，不含逾额配售遴荐权)。公司及主承销商将笔据具体刊行情况择机领受逾额配售遴荐权，领受逾额配售遴荐权刊行的股票数目不超过本次刊行股票数目的15%，即不超过1173.4756万股(含本数)。包含领受逾额配售遴荐权刊行的股票数目在内，公司本次拟向不特定及格投资者刊行股票数目不超过8996.6465万股(含本数)。

电击 调教

硅烷科技拟召募资金6.00亿元，分歧用于硅烷安设冷氢化系统技更花样、500吨/年半导体硅材料花样、补充流动资金。

审议见解

1. 请刊行东谈主竟然露馅收购开创化工制氢一、二期坐褥线未使用收益法进行金钱评估的真确配景，笔据骨子情况编制在收益法之下的模拟备考财务报表，对各异情况进行相比领略，并就前述事项作要紧事项指示。

2.请刊行东谈主承接高比例关联往复、股权代捏的发生及撤废情况等补充露馅完善内控机制、加强里面限度及保捏孤苦性的具体次第。

审议会议淡薄问询的主要问题

1.关联往复必要性及合感性。刊行东谈主于2018年底收购开创化工制氢二期坐褥线，相干金钱于年底完成交割；于2020年8月收购开创化工制氢一期坐褥线，相干金钱于2020年8月20日完成交割，收购完成后，氢气业务成为公司贫困的业务增长点。请刊行东谈主领略：(1)上述往复的真确配景及往复价钱的公允性，仅使用金钱基础法未使用收益法进行金钱评估的合感性。(2)收购往复的决策、审批法子及授权是否合规，是否妥贴国有金钱监督科罚相干限定。(3)开创化工将制氢一期、二期坐褥线剥离后对开创化工的影响进度。(4)关联往复占比高的工业氢业务中的销售订价机制(如，市集化往复订价，指标利润率或本钱加成等)。(5)保证翌日关联采购订价公允性以及翌日减少关联采购的具体次第，刊行东谈主是否具有径直面向市集孤苦捏续筹画的才智。请保荐机构核查并发表见解。

2.对于股权代捏。笔据陈述文献，刊行东谈主激动张建武代78名职工捏股的原因为“被代捏东谈主看好刊行东谈主翌日发展，为简化法子，奉求张建五进行代捏”。请刊行东谈主：(1)就“简化法子”的情况赐与具体领略；法子简化是否对股权权属以及正当合规性组成影响影音先锋电影，是否存在国有金钱变相流失的情形。(2)谛视领略被代捏的78名激动其时的任职情况、认股资金起原，8名激动参与股权认购的信息起原款式、决策法子及依据，是否正当合规。(3)张建五股权代捏是否真确撤废，是否存在其他合同安排。请保荐机构核查并发表见解。